1.貨幣資金核算
(1)辦理現(xiàn)金收付,嚴格按規(guī)定收付款項。
(2)辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票,嚴格控制簽發(fā)空白支票。
(3)登記日記賬,保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額。
(4)保管庫存現(xiàn)金,保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺。
(5)執(zhí)行工資計劃,監(jiān)督工資使用。
(6)審核工資單據(jù),發(fā)放工資獎金。
(7)負責(zé)工資核算,提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對象,進行明細核算。根據(jù)管理部門的要求,編制有關(guān)工資總額報表