一、應(yīng)收賬款核算
1、審核業(yè)務(wù)部門錄入的銷售發(fā)票，生成憑證，實(shí)時(shí)更新應(yīng)收賬款余額，確保賬目準(zhǔn)確無誤。
2、核對并確認(rèn)客戶回款，編制收款會計(jì)憑證，及時(shí)更新系統(tǒng)狀態(tài)。
3、定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)告，識別逾期款項(xiàng)，協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定催收策略；對逾期賬款進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤和催收。
4、與客戶及內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行定期對賬，解決差異，進(jìn)行必要的賬務(wù)調(diào)整，確保賬實(shí)相符。
二、應(yīng)付賬款核算
1、核對供應(yīng)商發(fā)票、合同、入庫單、驗(yàn)收單等單據(jù)，確保金額、數(shù)量、稅率等信息準(zhǔn)確無誤，與采購訂單一致，審核后生成憑證。
2、定期與供應(yīng)商對賬，解決賬目差異或糾紛，確保雙方賬目一致。
三、信用管理及付款管理
1、參與或監(jiān)督客戶信用評估流程，設(shè)置信用額度，預(yù)防壞賬風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)客戶信用狀況調(diào)整收款與發(fā)貨策略。
2、根據(jù)公司付款政策和流程，審核付款申請，核對銀行信息，安排向供應(yīng)商付款。
3、合理安排資金，確保付款及時(shí)性，同時(shí)控制資金成本。
四、報(bào)表編制與分析
1、編制相關(guān)應(yīng)收賬款報(bào)表，如應(yīng)收賬款明細(xì)表、賬齡分析表等，識別潛在風(fēng)險(xiǎn)和逾期款項(xiàng)。
2、分析應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、壞賬率等指標(biāo)，評估收款效率和風(fēng)險(xiǎn)。
3、定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)應(yīng)收情況，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。
五、稅務(wù)處理
1、熟悉相關(guān)稅法規(guī)定，協(xié)助稅務(wù)會計(jì)處理與應(yīng)收賬款相關(guān)的稅務(wù)事宜，如增值稅發(fā)票管理、納稅申報(bào)等。
2、協(xié)助稅務(wù)會計(jì)處理與應(yīng)付賬款相關(guān)的稅務(wù)事務(wù)，如進(jìn)項(xiàng)稅票整理、稅務(wù)申報(bào)等。
3、確保財(cái)務(wù)操作符合國家財(cái)稅法規(guī)，配合內(nèi)外部審計(jì)工作。
六、其他工作
1、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款憑證、發(fā)票等資料的歸檔管理。
2、歸檔保存發(fā)票、付款憑證等應(yīng)付賬款相關(guān)文檔，便于查詢和審計(jì)。
3、與采購、倉庫、法務(wù)等部門協(xié)作，解決采購和付款流程中的問題。
4、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。